אחד הכלים הפיננסיים החזקים ביותר לחיסכון הקיימות כיום בשוק לעצמאיים ולשכירים, הן קופות גמל. קופות גמל, מנוהלות על ידי מנהלי השקעות מוסמכים מטעמם של בתי ההשקעות השונים, כאשר אלו יבצעו עבור העמיתים באותן קופות גמל השקעות שונות, אשר יחולקו בין העמיתים באופן יחסי בהתאם לשווי יחידותיהם בקופה. מנהלי ההשקעות, ידווחו באמצעים שונים אל עמיתי קופות גמל בדבר ההשקעות אשר בוצעו באמצעות כספי הקופה, הרווחים או ההפסדים אשר נגרמו כתוצאה מהשקעות אלו, וכן בדבר דמי ניהול ועמלות שונות אשר נגבו מחשבונם עבור חברותם באותן קופות גמל בהן בחרו.

קופות גמל, נחשבות מאז הגהתן ועד היום לאחד מאפיקי ההשקעה הנבונים והנכונים ביותר לחיסכון ולשמירה על שווים של הכספים המושקעים, אף על פי שבעיתות משבר כפי שנוכחנו להכיר בתקופה הנוכחית בעת משבר הסאב-פריים בארצות הברית והשלכותיו על מדינות אירופה ושאר מדינות המערב, ספגו גם אלו נפילה לא קלה ויצרו מצב שבו משקיעים רבים במסגרת קופות גמל הפסידו כספים רבים, ואף בחרו לצאת מחברותיהם בקופה.

סוגי קופות גמל

ניתן לפלג את קופות גמל לשני מבדילים עיקריים, קופות גמל המיועדות להשקעות ולחסכון של עמיתים שכירים, לצד קופות גמל המיועדות להשקעות או לחיסכון של עמיתים עצמאיים. השכירים, ישתמשו במסגרות של קופות גמל שונות המיועדות להן כתוכניות חיסכון שונות מטעם בתי ההשקעות, או לחילופין, יוכלו השכירים להצטרף אל קופות גמל הקרויות קרנות השתלמות, כאשר אלו, נצברות כתוכנית חיסכון מצידו של השכיר ומצידו של המעסיק, כאשר הפרשות המעסיק לא יפחתו מפי שלושה מהשקעתו של השכיר באותן קופות גמל. לצורך הדוגמא, אם השכיר מפריש ממשכורתו אל קופות גמל מסוג קרנות השתלמות סך של מאה שקלים ממשכורתו, יידרש המעסיק להפריש סכום כולל של לא פחות משלוש מאות שקלים אל קופות גמל מסוג קרנות השתלמות לשכיר כתוספת למשכורתו.

עצמאיים, יוכלו לנצל קופות גמל בכדי לצבור כספים להם יזדקקו בעיתות הצורך, כגון קופות גמל לתשלומי פיצויים, אליהן יפקידו המעסיקים סכומים חודשיים אשר יצטברו למטרת מענקי פיצויים אשר יידרשו להם בעת פיטור עובדים, קופות קמל לחופשה, כאשר אל קופות גמל אלו יפרישו המעסיקים סכומים אשר יצטברו ויוכלו להשתמש בהם בכדי לכסות עלויות החופשות להן זכאים העובדים בבית העסק, וכן קופות גמל לימי מחלה.